Examkin

Soru

Zorluk: OrtaTürk Bankacılık Sistemi ve Düzenleyici Kurumlar

Türkiye'de bankacılık sektöründe faaliyet gösteren kurumların finansal sağlamlığını ölçmek ve olası zararlara karşı yeterli koruma kalkanına sahip olup olmadıklarını belirlemek amacıyla kullanılan 'Sermaye Yeterliliği Standart Oranı' hesaplanırken, bankanın özkaynakları aşağıdaki büyüklüklerden hangisine oranlanmaktadır?

  1. A
    Bankanın toplam mevduat ve katılım fonu yükümlülükleri
  2. B
    Bankanın bilançosunda yer alan brüt aktif toplamı
  3. Risk ağırlıklı varlıklar, piyasa riski ve operasyonel risklerin toplamıCevap
  4. D
    Bankanın ödenmiş sermayesi ve yasal yedek akçeleri
  5. E
    Merkez Bankası nezdinde tutulması gereken zorunlu karşılıklar

Cevap

Sermaye Yeterliliği Standart Oranı hesaplanırken bankanın özkaynakları; risk ağırlıklı varlıklar, piyasa riski ve operasyonel risklerin toplamına oranlanır.
Sermaye yeterliliği rasyosu, bankanın sahip olduğu özkaynakların, üstlendiği toplam risklere oranını ifade eder. Uluslararası Basel standartları ve Türk bankacılık mevzuatı uyarınca bu riskler; kredi riski (risk ağırlıklı varlıklar), piyasa riski ve operasyonel riskten oluşur. Bu rasyonun temel amacı, bankanın beklenmedik zararlarla karşılaştığında bunları kendi sermayesiyle karşılayabilmesini sağlayarak finansal sistemi korumaktır.

Adım Adım Çözüm

1
Bankanın özkaynak (sermaye) tutarının belirlenmesi
Hesaplamanın pay kısmını oluşturacak olan ana sermaye ve katkı sermaye toplamı bulunur.
Zararları karşılayacak olan öz kaynak gücünü belirlemek için gereklidir.
2
Varlıkların risk ağırlıklarına göre sınıflandırılması
Bankanın elindeki varlıklar (krediler, tahviller vb.) taşıdıkları risk düzeyine göre (örneğin %0, %20, %50, %100) ağırlıklandırılır.
Her varlığın risk düzeyinin aynı olmaması nedeniyle adil bir risk ölçümü yapmak için gereklidir.
3
Piyasa ve operasyonel risk tutarlarının eklenmesi
Kredi riskine ek olarak, faiz ve kur değişimlerinden kaynaklanan piyasa riski ile sistemsel hatalardan kaynaklanan operasyonel risk sermaye yükümlülükleri hesaplanır.
Modern bankacılıkta riskin sadece krediyle sınırlı olmadığı, piyasa ve operasyonel unsurları da içerdiği kabul edilir.
4
Rasyonun hesaplanması
SYR=O¨zkaynaklarRisk Ag˘ırlıklı Varlıklar+Piyasa Riski+Operasyonel Risk\text{SYR} = \frac{\text{Özkaynaklar}}{\text{Risk Ağırlıklı Varlıklar} + \text{Piyasa Riski} + \text{Operasyonel Risk}} formülüyle sonuç elde edilir.
Bankanın her 100100 birimlik riskli işlemine karşılık ne kadar özkaynak tuttuğunu matematiksel olarak ifade etmek için gereklidir.

Anahtar Kavram

Sermaye Yeterliliği Standart Oranı (SYR) bileşenleri ve risk ağırlıklı varlık kavramı

İpuçları

1
Bankanın her varlığı aynı düzeyde risk taşımaz; örneğin kasadaki nakit ile bir ticari kredi farklı sermaye yükümlülüğü doğurur.
2
Sermaye yeterliliği oranı, bankanın 'riskten arındırılmamış toplam' büyüklüklerine değil, 'risk ağırlıklı' büyüklüklerine odaklanır.
3
Basel kriterlerine göre rasyonun paydasında kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk olmak üzere üç ana risk bileşeni bulunur.

Daha Fazla Pratik

Basel III kriterleri ile bankacılık sistemine dahil edilen 'Çekirdek Sermaye' (Tier 1) ve 'Sermaye Koruma Tamponu' gibi yeni koruma mekanizmalarını inceleyebilirsiniz.
Tahmini Süre:1m 30s
Bu soruyu puanla

Konular

Türk Bankacılık Sistemi ve Düzenleyici Kurumlar

Bu konudan daha fazla soru