Kısa Vadeli Banka Kredileri

Bir işletme, nakit ihtiyacını karşılamak amacıyla bir ticari bankadan $1$ yıl vadeli, yıllık $\%15$ nominal faizli ve faizi peşin tahsil edilen (iskontolu) $400.000 \text{ TL}$ tutarında bir kredi kullanmıştır. Banka ayrıca kredi kullandırım aşamasında anapara üzerinden peşin olarak $\%5$ oranında komisyon kesintisi yapmıştır.

Buna göre, işletmenin kullandığı bu kısa vadeli kredinin yıllık efektif (etkin) maliyeti yüzde kaçtır?

Delta A.Ş., hammadde alımlarını finanse etmek için X Bankası'ndan kredi limiti tahsis ettirmiştir. Şirket, bu limit dâhilinde $1$ yıl vadeli ve nominal faiz oranı $\%16$ olan $500.000\text{ TL}$ tutarında bir iskontolu (faizi peşin tahsil edilen) kredi kullanmaya karar vermiştir. Kredi sözleşmesi gereği banka, kredi nominal tutarının $\%20$'sini telafi edici bakiye (vadesiz mevduat blokesi) olarak hesapta tutma şartı getirmiştir.

Vergi, fon ve diğer masraflar ihmal edildiğinde, Delta A.Ş.'nin kullandığı bu kredinin yıllık etkin (efektif) finansman maliyeti aşağıdakilerden hangisidir?

Omega Üretim A.Ş., artan sipariş hacmine bağlı olarak oluşan fon açığını kapatmak için yerel bir banka ile kısa vadeli kredi sözleşmesi imzalamıştır. Sözleşme uyarınca şirkete $800.000$ TL tutarında, $1$ yıl vadeli ve iskontolu (faizin peşin tahsil edildiği) bir ticari kredi tahsis edilmiştir.

Krediye uygulanan yıllık nominal faiz oranı $\%18$ olarak belirlenmiş olup, banka söz konusu kredi tutarının $\%10$'luk kısmının firma adına açılacak vadesiz mevduat hesabında telafi edici bakiye olarak blokede tutulmasını şart koşmuştur.

Vergi ve diğer yasal kesintiler ihmal edildiğinde, bu kredinin işletmeye sağladığı fonun yıllık etkin (gerçek) maliyet oranı aşağıdakilerden hangisidir?

Kuzey Lojistik A.Ş., kısa vadeli fon ihtiyacını karşılamak amacıyla bir ticari bankadan $1$ yıl vadeli ve iskontolu (faizi peşin tahsil edilen) bir kredi kullanmaya karar vermiştir.

Banka, kredi için yıllık $\%20$ nominal faiz oranı belirlemiş ve ayrıca işletmenin kullanacağı kredi nominal tutarının $\%30$'u oranında bir tutarı, bankada vadesiz mevduat hesabında telafi edici bakiye (blokeli tutar) olarak tutmasını şart koşmuştur.

Buna göre, söz konusu iskontolu ve telafi edici bakiyeli kredinin işletmeye olan yıllık etkin (efektif) maliyeti yüzde kaçtır?

*(Not: Vergiler ve diğer masraflar dikkate alınmayacaktır.)*

Bir perakende zinciri, yeni açılacak mağazalarının raflarını doldurmak için gereken stok alımlarını finanse etmek üzere ticari bir banka ile anlaşmıştır. Sözleşmeye göre işletmeye $1$ yıl vadeli, yıllık $\%28$ nominal faizli ve faizi kullandırıldığı anda peşin kesilen (iskontolu) bir kredi limiti tahsis edilmiştir. Ayrıca banka, toplam kredi tutarının $\%16$'lık kısmının vadesiz ticari hesapta dokunulmaz (telafi edici) bakiye olarak bulundurulmasını talep etmiştir.

(Vergi, fon ve komisyon kesintileri ihmal edilecektir.)

Buna göre, işletmenin katlanacağı yıllık efektif (etkin) finansman maliyeti yüzde kaçtır?

Marmara İmalat Sanayi A.Ş., üretim bandındaki ani kapasite artışını desteklemek üzere yerel bir bankadan $1$ yıl vadeli, yıllık $\%20$ nominal faizli ve $400.000$ TL tutarında ticari bir kredi kullanmıştır.

Sözleşme gereği, kredi faizi baştan kesilerek (iskontolu olarak) şirketin hesabına net tutar aktarılmıştır. Dosya masrafı, vergi (BSMV, KKDF vb.) ve telafi edici bakiye gibi ek şartlar bulunmamaktadır.

Buna göre, Marmara İmalat Sanayi A.Ş.'nin kullandığı bu kredinin yıllık etkin (efektif) maliyeti yüzde kaçtır?

Zeta İmalat A.Ş., üretim hattını yenilemek amacıyla ihtiyaç duyduğu fonu karşılamak üzere çalıştığı bankadan $1$ yıl vadeli, yıllık $\%25$ nominal faiz oranına sahip iskontolu (faizi peşin tahsil edilen) bir ticari kredi kullanmaya karar vermiştir.

Kredi sözleşmesi şartlarına göre;
• Banka, kredi tutarı üzerinden $\%10$ oranında telafi edici bakiyenin (blokaj) vadesiz mevduat hesabında tutulmasını şart koşmuştur.
• Kredi faizi üzerinden $\%5$ Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi (BSMV) ile $\%15$ Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu (KKDF) kesintisi yapılacaktır.

Buna göre, işletmenin bu krediyi kullanması durumunda katlanacağı etkin (efektif) yıllık finansman maliyeti yüzde kaçtır?

Yenilikçi Enerji Çözümleri A.Ş., rüzgâr türbini bileşenlerinin ithalatını finanse etmek amacıyla ticari bir bankadan $90$ gün vadeli iskontolu (faizi peşin tahsil edilen) kredi kullanma kararı almıştır. Banka, kredi için yıllık $\%40$ nominal faiz oranı belirlemiş olup faiz tutarı üzerinden $\%5$ BSMV ve $\%15$ KKDF kesintisi peşin olarak tahsil edilecektir. Ayrıca banka, brüt kredi tutarının $\%8$'i oranında bir meblağın kredi vadesi boyunca şirketin vadesiz mevduat hesabında telafi edici bakiye olarak bloke edilmesini şart koşmuştur.

Buna göre, söz konusu kredinin işletmeye yıllık etkin maliyet oranı yüzde kaçtır? ($1$ yıl $= 360$ gün alınacaktır.)

Atlas Yenilenebilir Enerji A.Ş., rüzgâr türbini ihracatı taahhüdüyle ihtiyaç duyduğu hammadde alımını finanse etmek amacıyla bir ticari bankadan kısa vadeli kredi kullanmıştır. (İhracat taahhütlü krediler BSMV ve KKDF'den istisnadır.)

Kredinin temel özellikleri şöyledir:
- Kredi Tutarı: $500.000$ TL
- Vade: $90$ gün
- Yıllık Nominal Faiz Oranı: $\%16$
- Faiz Tahsilat Yöntemi: İskontolu (Peşin)
- Telafi Edici Bakiye Şartı: Kredi tutarının $\%16$'sı oranında bir tutarın vadesiz mevduat hesabında blokaj olarak tutulması gerekmektedir.

Bu verilere göre, işletmenin kullandığı kısa vadeli banka kredisinin yıllık efektif (etkin) maliyeti yüzde kaçtır? (1 yıl = 360 gün olarak alınacaktır.)